大家有否參考筆者上期所提供「開支放大鏡」記錄日常開支呢？你的錢何去何從，一目了然。TONY已經漸漸培養對寫這種「日記」的興趣，他的消費模式亦日漸現形，再經過筆者的建議，他該從娛樂、消費著手，適當地去節流。不知道讀者朋友你有否跟著去做呢？

那麼接下來，今期筆者為大家畫一個標準的理財金字塔，跟大家分享一下正確的理財先後次序。大家可以參考金字塔的內容，找出自己的不足，糾正自己在理財方面的誤區。今天就用這幅理財金字塔去檢視我們的理財方向吧。

大家見到金字塔的底部，是一層大而堅固的｢現金流｣層。在健康的財務角度分析，我們至少需要預備三至六個月的收入用作緊急備用現金，以備不時之需。收支平衡者實質就是「無錢剩又無錢儲」，背後隱藏着很大的危機，另外更甚者是透支消費，必須要重新規劃來收緊銀根，千萬不要｢先洗未來錢｣或借貸度日。所謂｢萬丈高樓從地起｣，沒好好地優先打穩｢現金流｣這層財務基礎，上層愈是更大更寬，愈是加速倒塌的危險，到頭來是壓死自己！

(2) 風險管理／保險：
工作收入是我們現金流的主要來源，收入扣除日常開支後可得到我們用作儲蓄及投資的金錢。一部分用來購買保險，以防一旦有事，如家庭支柱失業、疾病或意外傷殘，有即時的現金津貼幫補家計，舒緩家庭在經濟上的負擔。甚至用於遺產管理，替你繼續照顧家人。

(3) 財務目標：
如果留有足夠現金流後又有餘錢，筆者建議根據自己不同階段的財務目標，例如結婚、買車買樓、供子女讀大學、退休安排等等，選擇用一筆過或按年按月的供款形式作目標儲蓄。市面上有多種不同年期的儲蓄及年金計劃，適合謹慎、不冒險的市民大眾。

(4) 投資：
「富貴險中求」的人仕則較進取一些，喜歡選擇不同種類的投資工具替代傳統的銀行儲蓄方式。一方面可提高回報，免受物價上升威脅；另一方面可有效地分散風險，保本增值。近年來最流行的非基金莫屬，透過專業的基金經理及其投資隊伍管理其資產，購買一籃子的環球股票、債券、現金、期權等投資組合。各大金融機構都有不同類型的基金計劃，可供客人選擇。

(5) 投機：
最高風險的莫過於投機了，包括買賣期權、期貨、孖展、認股證；炒樓花、外匯孖展、三四線股票及其他衍生工具；六合彩、賽波、賽馬、賽狗等任何賭博活動，這些只是擺在理財金字塔的最上層，占整個理財金字塔最少的部分。投機成本相對較低，而且回報可觀，但風險亦是最大，大家在投機前須三思而行。閒時娛樂一下身心亦無妨，但千萬不要養成病態的習慣「瞓身出擊，靠它食飯」，輸了固然失落，同樣贏了又為贏不盡而氣憤，弄至入魔的境界。

金字塔的尖頂有多高，底邊有多長，要根據建設金字塔的人本身的希望、需要和能力，而這一切要視乎投資者的年紀、收入穩定性、資產規模、預計投資年期、稅收政策、資金流動性需要等等而定。

在這裏筆者只想建議一條理財思路供您參考。請看圖中的理財金字塔，處在最底層的是銀行存款和人壽保險。存款的作用不言自明，是不可替代的，但其投資的成份不多，數量不宜太大；而人壽保險是人們常常忽略的理財工具。

在投資領域人們會面臨各種風險，如自己和家庭的收入出現意外減少、惡性的通貨膨脹、匯率大幅降低、經濟全面緊縮等。因此對任何個人來說，資產的安全性是第一位的。

另一方面，有人認識到生活中各種風險的存在，所以積存大量現金以備不測，其實這並不是最明智的做法，這是因為將無限風險由自己獨力承擔，畢生的積蓄可

能就某次的意外事件而付諸流水，那麼你的資產並無甚麼安全性可言。其實風險管理的策略應該使用更加有力、更高效益的「保險」來解決。

舉一個簡單的例子，Ｘ君鎖定了儲蓄多年的10萬元作為自己患大病時的醫藥費，平時沒有病痛也不敢隨便動用，除了要讓自己承擔風險外，還會白白錯失了很多資產增值的機會。而實際上他只需投保一份10萬元的大病保險，將風險轉移就可以達到最優化的效果。每年保費也就1500-2500元(視年齡和繳費年限而定)，如果在受保期間沒有患病，到期時還可以連本帶息返還保險費，即是享受了免費的保障。另一方面，他就有了將近10萬元的資金可以拿去投資，說不定投資收益要比每年的保險費還要多。這就是保險「四兩撥千斤」的特性啊！更何況像TONY那樣無錢儲的朋友大有人在，萬一有大病時就根本拿不出那麼多的醫藥費，所以他極需要保險的功能來減低財務上的風險。

　　當您把自己的應急存款和人壽保險都準備了後，恭喜您，您的理財金字塔最關鍵的基石就已經搭建好了。也就是說其他投資的收益無論好與壞，您的基本生活品質都不受到影響，可放心地依照自己的風險偏好來組合您的投資項目。沒有了後顧之憂，再加上您的精明和勤奮，相信您會很快為自己建造起一座宏偉的理財金字塔。